KPI, Performance e Valore per l’ICT

Progettare e governare indicatori, costi, investimenti e risultati dell’area IT

Le organizzazioni dispongono di una quantità crescente di dati e indicatori, ma non sempre riescono a trasformarli in informazioni realmente utili alle decisioni.

L’area ICT viene spesso valutata prevalentemente attraverso costi, rispetto del budget, disponibilità dei sistemi e livelli di servizio: misure necessarie, ma non sufficienti per dimostrare il contributo dell’ICT agli obiettivi aziendali, alla qualità dei processi, all’esperienza degli utenti e infine alla creazione di valore.

Il corso propone un approccio strutturato per collegare:

strategia aziendale → obiettivi ICT → risultati attesi → KPI → costi e investimenti → valore realizzato.

Il percorso integra performance management, elementi essenziali di ICT Financial Management, budgeting, service costing e valutazione degli investimenti.

L’impostazione supera quindi una visione dei KPI limitata alle sole metriche operative, mantenendo i temi economico-finanziari ricollocati all’interno di un sistema coerente di governo delle performance ICT.

• collegare gli obiettivi aziendali agli obiettivi e alle performance dell’area ICT;

• distinguere metriche, KPI, KRI, KGI, esiti (outcome), benefici e indicatori di valore;

• selezionare un insieme equilibrato di indicatori strategici, operativi, economici e di servizio;

• definire per ogni KPI formula, fonte, frequenza, baseline, target, soglie e responsabilità;

• costruire una mappa strategica e una scorecard ICT;

• interpretare l’impatto delle principali decisioni ICT su costi, risultati economici e capitale investito;

• distinguere CAPEX, OPEX e spese di trasformazione in una prospettiva manageriale;

• determinare il costo di servizi e capability ICT mediante modelli di cost allocation;

• collegare KPI, budgeting, business case e valutazione degli investimenti;

• progettare un sistema essenziale di reporting direzionale ICT;

• utilizzare gli indicatori per indirizzare decisioni, azioni correttive e miglioramento continuo.

Il corso è rivolto a figure coinvolte nella pianificazione, nel governo e nella valutazione delle performance ICT:

• CIO e IT Director;

• IT Manager;

• Infrastructure & Networking Manager;

• Demand Manager

• Business Relationship Manager;

• Project e Portfolio Manager;

• Service Manager;

• Responsabili di controllo, budgeting e pianificazione ICT;

• Business Analyst e responsabili di processi digitali.

Il percorso è adatto a gruppi aziendali ristretti, nei quali sia possibile contestualizzare esercitazioni e discussioni rispetto ai processi, ai servizi e alle priorità dell’organizzazione.

Modulo 1 -Strategia, obiettivi e valore dell’ICT

Che cosa vuole ottenere l’organizzazione.

• evoluzione dell’ICT da centro di costo a centro di valore;

• allineamento strategico e operativo;

• obiettivi aziendali, ICT e di processo;

• attività, output, outcome, benefici e valore;

• fattori critici di successo;

• introduzione a OKR, KGI e KPI;

• mappe strategiche ICT;

• principi della Balanced Scorecard.

Modulo 2 -Metriche e KPI per le performance ICT

Indicatori operativi, di processo e di servizio prima di utilizzarli nella scorecard.

• dato, misura, metrica e indicatore;

• KPI, KRI e KGI;

• indicatori operativi, di processo, di servizio e strategici;

• indicatori di efficienza, efficacia, qualità, velocità, affidabilità, resilienza ed esperienza;

• leading e lagging indicator;

• formula, unità di misura e perimetro;

• baseline, target, soglie e tolleranze;

• fonti dati e frequenza di rilevazione;

• KPI owner e data owner;

• KPI Dictionary;

• vanity metrics, indicatori ridondanti e comportamenti distorsivi.

Modulo 3 -Indicatori economici e struttura dei costi ICT

Fondamenti economico-contabili

• dimensione economica, patrimoniale e finanziaria;

• conto economico, stato patrimoniale e flussi di cassa;

• ricavi, costi, investimenti e capitale;

• asset materiali e immateriali;

• ammortamenti e svalutazioni.

Indicatori economici

• EBITDA: definizione; modalità di determinazione; significato manageriale; limiti;

• EBIT: definizione; relazione con ammortamenti e investimenti; differenza vs EBITDA;

• margine operativo;

• cash flow;

• capitale investito;

• costo del capitale: introduzione concettuale.

Classificazione della spesa ICT

• CAPEX;

• OPEX;

• spese di trasformazione o STRATEX come categoria manageriale;

• impatto delle diverse classificazioni su conto economico, stato patrimoniale, flussi di cassa, EBITDA ed EBIT.

Costi ICT

• costi diretti e indiretti;

• costi fissi, variabili e scalabili;

• costo del ciclo di vita;

• Total Cost of Ownership;

• limiti dei centri di costo;

• principi di Activity-Based Costing;

• cost driver e activity driver;

• costo per servizio, utente, transazione e applicazione;

• showback e chargeback.

Modulo 4 -Scorecard, reporting e governance delle performance

Costruire il sistema integrato di misurazione dalla singola metrica al sistema di performance management;

• Balanced Scorecard applicata all’ICT;

• prospettive della scorecard: valore e sostenibilità economica, clienti e stakeholder, processi e servizi, capability e innovazione, rischio e resilienza;

• integrazione tra: KPI operativi, KPI di servizio, outcome, indicatori economici, KGI strategici;

• relazioni causa-effetto;

• bilanciamento tra indicatori leading e lagging;

• dashboard operative e direzionali;

• reporting per CIO, business e direzione;

• qualità, completezza e tempestività dei dati;

• RACI del processo di misurazione;

• frequenza delle performance review;

• soglie, escalation e azioni correttive;

• revisione e dismissione degli indicatori.

Modulo 5 -Budgeting e valutazione degli investimenti ICT

Indicatori specifici di investimento, utilizzando concetti economici già acquisiti.

Budgeting

• dalla strategia al budget ICT;

• budget operativo e budget degli investimenti;

• baseline, actual, forecast e scostamenti;

• rolling forecast;

• collegamento tra obiettivi, iniziative, risorse, KPI e benefici.

Indicatori di valutazione degli investimenti

• ROI: formula, significato, limiti;

• payback period;

• valore del denaro nel tempo: NPV, IRR, costo del capitale;

• CAPM a livello manageriale: WACC, NOPAT, EVA;

• confronto tra redditività e creazione di valore;

• rischio e sensitivity analysis.

Business Case

• problema o opportunità;

• obiettivi e risultati attesi;

• alternative, compreso il “do nothing”;

• costi e benefici;

• rischi e assunzioni;

• fattibilità;

• raccomandazione;

• Benefit Realization Plan.

Modulo 6 -Decisioni integrate, sourcing e miglioramento continuo

integrazione tra strategia, KPI, costi, budget, investimenti e benefici;

• Ciclo: Pianificare →Misurare→ Analizzare;→ Decidere;→ Correggere →Riesaminare

• analisi delle cause degli scostamenti;

• performance review;

• decisioni correttive;

• make-or-buy;

• sourcing strategico e sourcing operativo;

• indicatori per il governo dei fornitori: costo, qualità, affidabilità, continuità, rischio, dipendenza, innovazione, valore realizzato;

• limiti degli SLA come unico sistema di governo;

• revisione periodica del sistema di misurazione;

• roadmap di implementazione.

Il percorso adotta un’impostazione pratica e interattiva, alternando:

• esposizione dei concetti;

• esempi guidati;

• analisi di situazioni reali;

• esercitazioni individuali e di gruppo;

• discussione di casi;

• compilazione progressiva di template;

• momenti di confronto e revisione;

• presentazione finale del case study.